完善“走出去”合规体系助力“避雷”

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随着中国企业“走出去”步伐的加快，企业在海外发展中违规经营受到严厉惩罚的情况屡见不鲜。原因有不熟悉海外法律的，有利益驱使的，也有企业合规机制不完善、难以有效规避风险的。根据全球化智库(ccg)最近发布的《中国企业全球化报告》(2018)，在经济全球化的背景下，中国企业走向全球的趋势是不可逆转的。诚然，中国企业因非法经营付出了大量的“学费”，但他们不应该因为噎废食，而应该重视合规经营在海外投资行为中的重要性，这样中国企业才能更好地“走出去”。

针对企业海外违规行为，ccg建议完善三位一体的“走出去”合规制度，以有效规避海外发展中的法律风险。

从企业层面来看，ccg认为企业应该从最高管理层培养合规管理的理念和习惯，建立完善的合规体系，并任命首席合规官负责全面协调和管理。一方面，对管理人员进行合规管理培训，将合规管理理念深入融入企业文化。我们在诚信管理的基础上，不断对企业内部员工进行合规意识培训，从公司最高管理层做起，从上到下推动合规管理的有效实施。另一方面，企业建立了系统的合规管理体系。此外，首席合规官的职位应参照全球跨国公司的管理模式设立，并负责协调公司合规风险的识别和控制。

在政府层面，ccg建议加强中国企业合规管理立法，成立企业合规审查委员会，并牵头中央企业制定企业合规制度。一是加强中国企业合规管理的相关立法，建立相关法律法规。近年来，中国政府不断加强合规管理领域的立法和执法。2017年5月23日，在中央全面深化改革领导小组第35次会议上，审议通过了《关于规范企业境外经营行为的若干意见》，提出要加强境外经营合规体系建设，逐步形成权责明确、一体化、规范化、有序化的风险控制和监管体系，更好地服务于对外开放大局。同年12月29日，国家标准《合规管理体系指南》正式发布。Ccg看到，随着相关法律的出台，企业的海外经营行为在国内受到限制，从而将企业违法行为的发生率降至最低。国内立法也有助于填补国内企业合规法律的空空白，净化国内市场环境，促进企业合规管理，培养全社会遵循企业合法经营的健康趋势。

其次，政府率先成立了企业合规审查委员会。面对中国企业在海外遇到的诸多问题，如违规、被查处、被处以巨额罚款等，政府应率先成立相关的企业合规审查委员会，以内部监督的方式对企业的合规经营进行监督。Ccg认为，合规审查委员会可以帮助海外投资避开“雷区”；监督和审查“走出去”企业的各个方面；培养合规人才，协助企业更好地应对海外违规，最大限度地减少损失。

第三，政府牵头中央企业作为合规制度建设的试点，帮助企业建立自己的合规制度。除了全国人民代表大会常务委员会为全社会制定的行业立法外，所有企业还应该制定法律法规来规范企业内部的经营行为。近年来，中国政府不断强化合规要求，积极推进合规管理各领域的立法和执法。2016年3月，国资委选择中石油、中国移动、招商局、中铁、东方电气等五家央企作为合规体系建设试点。

此外，ccg认为，智库可以为企业合规建设提供建议，帮助海外发展。企业在海外投资过程中需要一定的智力支持，智库的客观研究可以为企业提供更加科学、客观、真实和有价值的咨询建议，分析投资国的相关法律要求、投资环境、审查重点和趋势。智库，尤其是社会智库相对独立的地位，可以为企业提供更加中立和客观的咨询服务。与此同时，社会智库的多样化可以深化社会各个层面，并有助于将不同的利益和价值观纳入政策视野。在企业合规审查和内部管理过程中，可以从投资企业、国内政府、目标、投资政府和公众舆论等角度进行分析，提供更有价值的合规信息。